Возврат 13 от стоимости жилья

Содержание

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры сразу одной суммой

Возврат 13 от стоимости жилья
Статья обновлена: 12 октября 2020 г.

Здравствуйте.

Сразу отвечу на вопрос — в некоторых случаях можно получить вычет при покупке квартиры сразу одним платежом, но все зависит от вашей суммы подоходного налога.

Когда граждане задают подобный вопрос, становится понятно, что они не совсем понимают что собой представляет вычет. Поэтому начну с определения вычета и его суммы. Затем опишу примеры для понимания.

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. Успейте вернуть налоги за 2017 год, иначе они «сгорят».VerniteNalog.ru

Что такое вычет и какова его сумма

Налоговый вычет – это когда гражданину возвращают 13%-ый НДФЛ (подоходный налог), который удержали с его же зарплаты/доходов. Вычет при покупке недвижимости называется имущественным. Все это указано в п.

1 ст. 208, п. 1 ст. 224 и п. 1 — 3 ст. 220 НК РФ. Если с гражданина не удерживают 13%-ый НДФЛ с доходов, то и возвращать ему нечего. Поэтому нельзя получить вычет когда не работаешь или работаешь неофициально.

Гражданин может вернуть НДФЛ в размере 13% от суммы расходов за покупку квартиры, проще говоря 13% от стоимости его доли квартиры — деньги от субсидий. Максимум можно вернуть 260 тыс.руб. — п. 1 ст. 224 и пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Больше этой суммы получить нельзя. Теперь все подытожим простыми примерами.

ПРИМЕР №1 (получение вычета сразу одной суммой): В мае 2019 года Максим купил квартиру за 7,5 млн.руб. Он единственный собственник. Хоть 13% * 7,5 млн. = 975 тыс.руб., Максиму положены максимальные 260 тыс.руб.

Максим работает на хорошо оплачиваемой должности в крупной компании. Его зарплата составляет 180 тыс.руб. За весь 2019 год работодатель Максима удержал с его зарплат 13%-ный НДФЛ в размере 270 тыс.

руб. В 2020 году Максим подал документы в налоговую инспекцию. Ему вернули не весь его удержанный НДФЛ (270 тыс.руб.), а только максимальные 260 тыс.руб. Получается, что он вернул НДФЛ одной суммой.

Небольшое отступление — если нужна бесплатная юридическая консультация, напишите онлайн юристу справа, закажите звонок по кнопке слева или позвоните (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-78 (Москва и обл.); 8 (812) 425-62-89 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-24-83 (все регионы РФ).

ПРИМЕР №2 (получение вычета в течение 3-х лет): В ноябре 2019 года Светлана купила квартиру за 1,7 млн.руб. Сумма вычета у нее будет 13% * 1,8 млн. = 234 тыс.руб. Зарплата у нее составляет 45 тыс.руб. в месяц.

За весь 2019 год работодатель Светланы удержал с ее зарплат подоходный налог в 72 тыс.руб. В 2020 году Светлана подала документы в налоговую инспекцию и ей вернули те же 72 тыс.руб. Ей осталось вернуть 234 тыс. — 72 тыс.руб.

= 162 тыс.руб.

В 2020 году с зарплат Светланы удержали подоходный налог на сумму 85 тыс.руб. В 2021 году Светлана подала документы и ей вернули те же 85 тыс.руб. Остаток вычета будет 162 тыс. — 85 тыс. = 77 тыс.руб.

За весь 2021 год с зарплат Светланы удержали 83 тыс.руб. В 2022 году Светлана вернула себе не 83 тыс., а оставшееся 77 тыс.руб. Получается Светлана вернула себе всю сумму вычета за 3 года с момента покупки квартиры.

Все о налоговом вычете при покупке квартиры

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. Успейте вернуть налоги за 2017 год, иначе они «сгорят».VerniteNalog.ru

О вычете за последние три или четыре года

Некоторые граждане, покупая недвижимость, не знают о возможности получения вычета. Или знают, но ждут специально. Все потому что есть два основных момента:

ПРИМЕР №1: В марте 2015 году Андрей купил квартиру за 3,5 млн. руб. В 2019 году он узнал, что имеет право на получение вычета. Хоть и 13% * 3,5 млн. = 455 тыс., получить он может максимальные 260 тыс.руб. Вычет он может вернуть только за последние три года — за 2016, 2017 и 2018 года.

За весь 2016 год работодатель Андрея удержал с его зарплат 86 тыс.руб., в 2017 году — 88 тыс.руб., в 2018 году — 91 тыс.руб. В 2019 году Андрей подал документы. Хоть за 3 года с Андрея удержали НДФЛ на сумму 86 тыс. + 88 тыс. + 91 тыс. = 265 тыс.руб., он вернул себе максимальные 260 тыс.руб. Здесь вышло, что он получил вычет одной суммой.

ПРИМЕР №2: В декабре 2017 года Марина купила квартиру за 1,9 млн. руб. В 2019 году она узнал о своем праве на вычет. Сумма вычета у нее 13% * 1,8 млн. = 247 тыс.руб. Нельзя получить вычет до даты покупки квартиры, поэтому Марина может вернуть вычет только за 2017 и 2018 года.

За весь 2017 год с зарплат Марины удержали 83 тыс.руб., в 2018 году — 96 тыс.руб. В 2019 году Марина подала документы в налоговую инспекцию, где затем ей вернули 83 тыс. + 96 тыс. = 179 тыс.руб. Остаток вычета 247 тыс. — 179 тыс. = 68 тыс.руб. Его она сможет вернуть в последующие года.

Тогда обратитесь к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и все сами посчитают. Перейдите по ссылке и оставьте заявку на бесплатный расчет.

Также компания оказывает услугу по оформлению вычета. Специалисты подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум».

В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё.

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Другие мои статьи по теме:

Источник: https://prozhivem.com/kvartira/nalogi/vychet-pri-pokupke-kvartiry-srazu-odnoi-summoi

Налог на недвижимость:как вернуть 13 % на покупку жилья?

Возврат 13 от стоимости жилья

Многие жители новостроек наверняка слышали о том, что с 2001 года есть возможность вернуть 13 процентов за покупку жилья.

Эта сумма изымается в качестве имущественного налогового вычета и вернуть ее обратно на самом деле довольно просто.

Как именно возвращают 13 процентов при покупке квартиры или дома, а также что потребуется для того, чтобы получить эту сумму обратно – мы рассмотрим дальше.

Кому положен возврат НДФЛ?

Перед тем, как начать возвращать НДФЛ с покупки жилья, нужно выяснить, подпадает ли недвижимость под это положение.

Согласно положениям, указанным в статье 220 НК РФ, вернуть оплаченный налог имеют право покупатели, которые:

  • сделали денежный вклад в строительство будущего жилья;
  • купили недвижимость на вторичном рынке;
  • приобрели недвижимость по ипотеке;
  • погашают займы, благодаря которым была осуществлена покупка дома;
  • купили жилой дом, недостроенное здание (с последующем строительством жилого дома), землю под строительство.

Возможность получить возврат 13% зависит не только от объекта договора «купли-продажи», но и от того, кто является покупателем.

Кто не может получить возврат налога?

В первую очередь конечно же возможность вернуть деньги зависит от того, какое именно здание планирует купить покупатель, однако важно также учитывать и статус самого покупателя.

Налоговый вычет при покупке дома не имеют право получить следующие категории граждан:

  1. Субъекты, не имеющие официального трудоустройства (безработные, домохозяйки и т.д.). Связано это с тем, что все эти субъекты не платят подоходный налог.
  2. Частные предприниматели, действующая система налогообложения которых не включает оплату 13%-го налога. Это положение не зависит от того, платит ли субъект другие виды налогов.
  3. Пенсионеры, период пребывания на пенсии которых превышает три года.
  4. Несовершеннолетние граждане, не имеющие официального трудоустройства. В данной категории есть исключение. Если недвижимость была приобретена после 2014 года, то возврат имеют право оформить родители собственника.
  5. Субъекты, которые уже получали возврат 13% на предыдущие покупки недвижимости.
  6. Субъекты, совершившие покупку жилья у близких родственников. О том, кто именно относится к этой категории граждан, можно узнать в статье 105 НК РФ.
  7. Граждане, покупка недвижимости которых была оплачена с регионального бюджета или работодателем.

Внимание! В течение первых трех лет на пенсии могут оформить возврат 13% только те пенсионеры, которые весь этот период оплачивали подоходный налог.

Если недвижимость входит в перечень зданий на которые можно оформить возврат средств, а покупатель не подпадает под вышеперечисленные категории граждан, то можно смело переходить к подготовке документов.

Пакет документов

Как и любая другая юридическая процедура, возврат средств должен сопровождаться определенными документами, подтверждающими право на недвижимость, оплату налога и статус гражданина.

Чтобы получить 13 процентов от покупки квартиры нужно подготовить следующий пакет документов:

  • Формы НДФЛ №2 и №3 (указывается только тот промежуток времени, в который была осуществлена покупка недвижимости);
  • копии и оригиналы паспорта и ИНН;
  • копии свидетельств о рождении детей (только в том случае, если на момент совершения покупки дети были несовершеннолетние);
  • заявление с прошением совершить выплату (важно в этом документе указать номер лицевого счета, на который налоговая сможет совершить возврат денег);
  • свидетельство о праве собственности на дом, налог за который покупатель желает вернуть;
  • расписка от продавца дома (обязательно нужно заверить этот документ у нотариуса).

Также помимо вышеперечисленных бумаг дополнительно можно прикрепить:

  • договор с банком о предоставлении ипотеки;
  • документы, подтверждающие то, что покупка жилья была осуществлена с помощью займа.

Все вышеперечисленные бумаги – это стандартный набор, однако, чтобы узнать точный список документов, лучше обратиться в налоговую инспекцию и проконсультироваться со специалистом.

Что лучше: работодатель или налоговая?

Получить 13 процентов от покупки квартиры можно двумя способами:

  • через работодателя;
  • через налоговую службу.

Порядок оформления в этих двух способах очень схож, однако отличия все же есть. Итак, чем же отличается возврат 13% в первом и втором способах.

Работодатель

Процедура возврата средств через работодателя состоит из следующих этапов:

  1. Получение справки, подтверждающей право на возврат 13% НДФЛ.

Оформляется этот документ в налоговой службе. Для этого необходимо написать заявление (образец можно попросить у работника службы). Особенно внимательно нужно отнестись к внесению персональных данных и лицевого счета, куда в последующем будут перечислены средства.

Важно! Если вы официально трудоустроены на двух работах, то для получения вычета нужно будет выбрать одного из работодателей. Оформить возврат средств в двух местах одновременно не получится.

  1. Подготовка документов и передача их работодателю.

Для того, чтобы оформить возврат денег, нужно подготовить следующие документы:

  • правоустанавливающие документы (свидетельство из Росреестра);
  • договор «купли-продажи»;
  • акт передачи недвижимости;
  • справка из налоговой;
  • заявление на имя директора (образец можно попросить в бухгалтерии).

Также важно вложить в пакет документов расписку, которая подтвердит факт передачи денег продавцу. В случае оплаты покупки с помощью безналичного расчета, нужно вложить копию сберкнижки продавца и указать счет перевода средств.

Этот перечень документов является стандартным и может быть дополнен другими справками и выписками (в зависимости от требований местного органа власти). Чтобы наверняка подготовить все необходимые документы, нужно вначале проконсультироваться с работодателем и взять у него точный список.

Налоговая инспекция

Этот способ не имеет сильно серьезных отличий от предыдущего. Первое, что хотелось бы отметить – в данном случае ответственность за подготовку и заполнение документов полностью возлагается на заявителя.

Внимание! Обращение и передача документов в налоговую службу осуществляется по месту прописки гражданина, который желает вернуть 13% НДФЛ.

Процедура также включает: обращение с целью получения консультации, сбор документации, написание заявления, передачу всех бумаг в налоговую и, как результат, получение средств.

Процедура проверки всех переданных документов и начисление средств на лицевой счет может длиться в течение 4 месяцев с момента обращения.

Первые три месяца проводится камеральная проверка документов, после выносится решение об одобрении прошения или отказе в возврате 13%. Если налоговая все же одобрила заявление, то в течение 1 месяца владельцу будут перечислены средства.

Внимание! Данный вид обращения не имеет срока давности, а потому вернуть свои законные 13% можно даже спустя несколько лет.

Чтобы узнать, какой процент возвращается при покупке квартиры, нужно более детально ознакомиться с процедурой расчета суммы возврата.

Итак, первое, что нужно учесть при проведении расчета – установленный государством лимит.

При обычной покупке недвижимости покупатель может совершить вычет 13% из суммы, не превышающей 2 000 000 рублей. Максимальная размер возвращаемого налога не превысит 260 000 рублей.

Если покупка недвижимости была осуществлена с помощью оформления ипотеки, то вычет 13% можно совершить с суммы – 3 000 000 рублей и меньше. Таким образом сумма, которую государство обязуется вернуть в данном случае может составить 390 000 рублей.

Налоговый вычет при продаже квартиры

Если покупатель приобретает недвижимость, стоимостью в 2 000 000 рублей и меньше, то он имеет право обратиться за возвратом 13% НДФЛ повторно.

Пример. Гражданин Сидоров Н. А. купил квартиру в Самаре за 1 300 000 рублей. После, он оформил возврат и получил 169 000 рублей (1 300 000*13%=169 000).

Спустя несколько лет Сидоров покупает еще одну квартиру за 2 000 000 рублей и снова обращается с прошением вернуть ему оплаченный НДФЛ.

В этот раз расчет производится следующим образом: 2 000 000 (стоимость второго жилья) – 1 300 000 (стоимость первого жилья) = 700 000 рублей. Именно с этой суммы высчитывается 13 процентов – 700 000*13%=91 000 рублей.

Еще одно условие возврата налога НДФЛ гласит: «Размер возвращаемой суммы не может быть больше, чем сумма оплаченного налога за прошедший год.»

Пример. Гражданин Сидоров Н. А. ежемесячно получает зарплату 30 000 рублей. В течение года он отдаст в государственную казну: 30 000*13%*12 (месяцев)=46 800 рублей. В результате, Сидоров, подав заявку, сможет вернуть из положенной ему суммы только 46 800 рублей. Спустя год ему нужно будет опять подавать заявку с прошением вернуть часть от 13%. Так будет продолжаться, пока он не вернет все.

Что запомнить?

Итак, вернуть 13 процентов после покупки квартиры возможно, однако для этого понадобится потратить достаточное количество времени на подготовку документов, написание заявлений и передачу всего пакета бумаг.

Совершить возврат денег при покупке квартиры возможно двумя способами: через налоговую службу или работодателя. В большинстве случаев покупатели обращаются к работодателю, так как это значительно упрощает процедуру.

После того, как все собранные документы будут переданы в налоговую службу, получить свою первую выплату покупатель сможет не раньше, чем через 3-4 месяца. Причиной этому является длительный период проверки формы №3 НДФЛ. В выплаченную сумму за жилье владелец имеет право включить также затраты на ремонтные работы. Основанием этому является 220 статья НК РФ.

бесплатно

Источник: https://yuristproffi.ru/nedvizhimost/kak-vernut-13-protsentov-za-pokupku-zhilya.html

Налоговый вычет при покупке комнаты

Возврат 13 от стоимости жилья

Если Вы приобрели комнату, сможете ли Вы получить имущественный вычет? В статье ответим на вопросы, касающиеся оформления налогового вычета при покупке комнаты, выясним при каких условиях можно вернуть 13 процентов за комнату, когда и как можно обратиться в налоговую инспекцию, какие документы нужны для возврата налога за покупку комнаты в коммунальной квартире.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке комнаты?

Согласно закону налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, а также земельных участков. Таким образом, при соблюдении необходимых условий Вы вправе вернуть 13 процентов с покупки комнаты (до 1 января 2007 года положение о возможности получения имущественного вычета за покупку комнаты в Налоговом кодексе РФ отсутствовало).

Условия возврата налога при покупке комнаты

Выясним, что нужно для получения налогового вычета при покупке комнаты в коммунальной квартире:

  • наличие дохода, облагаемого по ставке 13 %;
  • наличие права на имущественный вычет (на возможность возврата 13 процентов с покупки комнаты может влиять то, получал ли гражданин ранее имущественный вычет);
  • предоставление всех необходимых документов для налогового вычета за комнату;
  • сделка купли-продажи комнаты не совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми.
  • комната находится на территории РФ;
  • вычет за покупку комнаты предоставляется по расходам налогоплательщика за исключением расходов, покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

Сколько денег можно вернуть при покупке комнаты?

Получив налоговый вычет на покупку комнаты, Вы можете вернуть 13 % от Ваших расходов на приобретение комнаты. Однако сумма имущественного вычета на приобретение недвижимости ограничена в настоящий момент 2 млн. руб.

(вернуть Вы сможете 13 % от стоимости комнаты, но не более 260 тыс. руб.). Отметим, что данный лимит может распространяться на несколько объектов недвижимости.

Если за год получить всю сумму вычета не удастся, его остаток переносится на последующие годы.

Возврат налога при покупке комнаты в ипотеку

Если для приобретения комнаты брался ипотечный кредит, то кроме вычета по расходам на покупку комнаты Вы можете получить вычет по расходам на погашение процентов ипотеки (в том числе при рефинансировании).

Данный вычет можно получить один раз в жизни – по одному объекту недвижимости. Кроме того, сумма вычета по процентам ипотеки ограничена пределом 3 млн. руб.

(вернуть Вы можете 13 % от уплаченных банку процентов, но не более 390 тыс. руб.).

Когда можно вернуть 13 процентов от покупки комнаты?

При покупке комнаты следует учитывать общий порядок предоставления вычета при покупке недвижимости. Налогоплательщик вправе обратиться с заявлением о предоставлении имущественного налогового вычета в любой налоговый период начиная с периода, в котором возникло право на его получение. Право на получение имущественного вычета возникает:

  • при приобретении недвижимости на основании договора купли-продажи — с момента регистрации права собственности,
  • при приобретении прав на комнату в строящемся доме — с момента подписания акта приема-передачи или иного документа о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятия его участником долевого строительства.

Таким образом, Вы вправе получить налоговый вычет при покупке комнаты на вторичном рынке по доходам того года, в котором Вы оформили право собственности на комнату, или по доходам любого последующего года.

Когда же следует подавать документы в налоговую инспекцию? Это будет зависеть от способа возврата налога при покупке комнаты.

С 2007 года законом предусмотрена возможность оформления налогового вычета при покупке комнаты

Как получить налоговый вычет за покупку комнаты?

В настоящее время Вы вправе выбрать способ, как вернуть 13 % с покупки комнаты:

  • через налоговую инспекцию,
  • через работодателя.

При получении вычета за комнату через налоговую инспекцию Вам необходимо дождаться окончания года, в котором Вы приобрели комнату/ по доходам которого Вы будете возмещать налог.

Начиная с первых чисел следующего года и на протяжении трех лет (срока давности возврата налога) Вам нужно подать документы для налогового вычета за покупку комнаты.

После окончания проверки и подтверждения права на вычет деньги будут перечислены на Ваш расчетный счет (подробнее о сроках возврата налога можно прочитать здесь). Декларацию необходимо подать до 30 апреля года, следующего за налоговым периодом, в том случае, если Вам нужно задекларировать доход.

Если же Вы решите возмещать 13 % за покупку комнаты в коммунальной квартире через работодателя, то дожидаться окончания года нет необходимости. Сокращается также список документов, подаваемых в налоговую инспекцию. Однако этот способ имеет свои недостатки (подробнее здесь).

Документы для возврата налога при покупке комнаты

Для возмещения 13 % за комнату в налоговую инспекцию подаются следующие документы:

  • налоговая декларация 3-НДФЛ по форме, действующей в соответствующий год,
  • заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога,
  • справка 2-НДФЛ,
  • договор приобретения комнаты с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (копия),
  • документы, подтверждающие оплату (копия),
  • документы, подтверждающие право собственности на комнату (копия).

При распределении расходов на приобретение комнаты супругами дополнительно подаются:

  • соглашение о распределении расходов на покупку комнаты между супругами (оригинал),
  • свидетельство о браке (копия).

При приобретении родителями комнаты в собственность своих детей в ИФНС подается копия свидетельства о рождении ребенка.

Подать документы можно при посещении налоговой инспекции или МФЦ, а также отправив их по почте или через электронный сервис.

Если комнату купили супруги

Если комната приобретена супругами (брак на момент покупки комнаты зарегистрирован), то каждый из супругов вправе получить вычет за покупку комнаты, независимо от того на кого из супругов она оформлена, а также кем из супругов вносились деньги при ее приобретении. Условием получения вычета будет также отсутствие брачного договора, предусматривающего раздельный или долевой режим собственности на имущество. Подробнее о получении супругами имущественного вычета можно прочитать здесь.

Можно ли получить налоговый вычет за покупку комнаты на материнский капитал?

Налоговый кодекс вводит норму, запрещающую предоставление налоговых вычетов в части расходов налогоплательщика на приобретение комнаты, покрываемых за счет средств материнского капитала. Поэтому вернуть налог с суммы материнского капитала, вложенного в приобретение комнаты, не удастся.

Как вернуть налог с покупки комнаты пенсионерам

Пенсионер (неработающий или работающий) имеет право перенести  имущественный вычет на покупку комнаты на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Пример

Гражданин, являющийся с середины 2018 года пенсионером, в 2019 году купил комнату в коммунальной квартире. В 2019 году у пенсионера не было доходов, облагаемых налогом на доходы физических лиц по ставке 13 процентов.

Пенсионер имеет право на получение имущественного налогового вычета по расходам на приобретение комнаты путем подачи в 2020 году налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за 2018 год (при необходимости —  за 2017, 2016 гг.).

Другие примеры получения имущественного вычета пенсионером предложены в этой статье.

Оформив налоговый вычет при покупке комнаты, Вы вернете 13 % от ее стоимости (с учетом ограничений, установленных в законе).

Возмещать налог можно начать по доходам того года, в котором был оформлен в собственность объект недвижимости.

Для получения налогового вычета при покупке комнаты в коммунальной квартире необходимо подать документы (в том числе документы, подтверждающие право собственности и произведенные налогоплательщиком расходы).

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2020

Источник: https://just-ice.info/2020/01/21/vichet-pokupka-komnata/

Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

Возврат 13 от стоимости жилья

Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.

О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2020 году, пойдёт речь в статье.

У кого есть право возвращать ндфл?

Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:

  • покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
  • желающий осуществить возврат налога в 2020 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
  • право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.

Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов.

Особенности предоставления вычета

В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры. Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.

  1. Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
  2. Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
  3. Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.

Когда в получении вычета может быть отказано

Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:

  • покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
  • на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;
  • земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
  • земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.

Размер вычета

Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:

  • основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
  • дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.

Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.

Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений.

Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.

Ограничения по получению процентного вычета

Существуют следующие ограничения:

  • получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
  • кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
  • заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.

Необходимые документы

Документы для оформления налоговой льготы:

  • заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
  • документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
  • если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
  • справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов. Получить такой документ можно у работодателя;
  • документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.

Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки.

В оригинале необходимо предоставлять только декларацию, справку о доходах, и справку от банка об уплаченных процентах.

Порядок получения

Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:

  1. Через налоговую.
  2. Через работодателя.

Получение вычета в ФНС

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС. В случае, если споры не разрешаются, то в суде.

Получение у работодателя

Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и
собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.

Решение налоговой необходимо отдать работодателю. После этого зарплата будет выплачиваться в полном объёме без удержания НДФЛ.

Источник: https://yuristznaet.ru/dom/kak-poluchit-13-procentov-ot-pokupki-doma.html

Получение налогового вычета упростят: как будет работать новая схема

Возврат 13 от стоимости жилья

Источник: РБК Недвижимость

В России упростят получение налогового вычета при покупке квартиры, дома или земельного участка. Теперь, чтобы получить вычет, заявителю надо будет только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически

В Госдуму поступил законопроект об упрощенном порядке оформления имущественного налогового вычета за покупку квартиры, дома или земельного участка. Законопроект касается вычетов по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке, а также инвестиционных вычетов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

Ранее правительство одобрило предложение Минфина об упрощении процедуры получения налогового вычета при покупке недвижимости.

«Сбор различных документов и заполнение декларации у людей вызывает трудности и зачастую они просто не имеют такой возможности. Правительство упростит эту процедуру», — отметил премьер-министр Михаил Мишустин на заседании правительства 10 декабря.

Сейчас можно вернуть 13% от стоимости квартиры, а оформить все необходимые документы — в режиме онлайн, не выходя из дома. Эта несложная процедура в ближайшем будущем будем еще проще. Рассказываем, как можно оформить налоговый вычет с покупки квартиры на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) в упрощенном и обычном порядке.

Как упростят оформление налогового вычета

Сейчас, чтобы получить налоговый вычет, нужно по итогам года подать декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на этот вычет.

По новым правилам физлица смогут возмещать НДФЛ одним только заявлением — без составления декларации 3-НДФЛ, подтверждение своего права на вычет, а также сканирование и загрузка множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) не потребуется.

Достаточно будет заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например, в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денежных средств.

Сроки оформления имущественного вычета

Помимо существенное сокращение списка необходимых документов, упрощенная камеральная проверка существенно сократит сроки получения налогового вычета. Сейчас только проверка предоставленных документов в ФНС занимает три месяца, еще 30 дней потребуется для перевода средств на счет.

По новым правилам камеральная проверка займет 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания. Однако срок камеральной проверки смогут продлить до тех же трех месяцев, если у налоговой появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах.

Когда начнет действовать упрощенный порядок

Если Госдума примет закон, то он вступит в силу не ранее 1-го числа очередного налогового периода по налогу на доходы физлиц.

Новые упрощенные правила распространят на налоговые вычеты, возникшие с 1 января 2020 года, за исключением положений, для которых настоящей статьей установлен иной срок вступления их в силу, отмечается в проекте закона.

То есть, уже в 2021 году россияне смогут подать заявление на налоговый вычет за 2020 налоговый год в упрощенном порядке.

Жанна Колесникова, руководитель коммерческой практики адвокатского бюро «Плешаков, Ушкалов и партнеры»:

— На мой взгляд, это существенно облегчит жизнь налогоплательщикам, поскольку теперь им просто нужно сформировать электронное заявление и не придется заполнять налоговую декларацию. Как правило, именно из-за неправильного заполнения декларации большинство налогоплательщиков получают отказ в предоставлении вычета. Кроме того, не нужно собирать и сканировать подтверждающие документы.

Что еще в нового в упрощенном порядке

Возврат суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета в упрощенном порядке при наличии у налогоплательщика задолженности, подлежащей взысканию, должен будет производиться только после зачета суммы излишне уплаченного налога в счет погашения недоимки (задолженности).

Предполагается также, что при нарушении сроков возврата суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета, считая с двадцатого дня после принятия решения о его предоставлении, будут начисляться проценты.

Сколько можно вернуть из бюджета

Россияне, которые имеют официальный доход и платят НДФЛ, могут вернуть 13% от стоимости квартиры. Государством установлен лимит — максимальная сумма, с которой гражданин может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Таким образом, вернуть получится 260 тыс. руб. Если квартира стоила меньше установленного лимита, то им можно воспользоваться при покупке другой квартиры.

Вернуть уплаченные налоги из бюджета также можно, если квартира куплена в ипотеку. Россияне могут получить 13% из бюджета от уплаченных процентов по жилищному кредиту. При этом лимит вычета выше — 3 млн руб. Таким образом, вернуть получится 390 тыс. руб. Воспользоваться этим правом можно только один раз.

В сумме эти два вычета составляют серьезную сумму — 650 тыс. руб. Если имущество было приобретено в браке и является совместной собственностью, то право на вычет имеет каждый из супругов. Таким образом, семья может вернуть до 1,3 млн руб. из уплаченных налогов.

Инструкция по оформлению имущественного вычета

Рассмотрим правила, которые действуют до вступления упрощенного порядка. Для оформления имущественного вычета необходимо зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

В него также можно войти, если у вас уже действует аккаунт на сайте госуслуг.

После завершения регистрации в личном кабинете нужно получить электронную цифровую подпись и можно приступать к оформлению заявления на имущественный вычет с покупки недвижимости.

Здесь необходимо выбрать территориальный налоговый орган для подачи декларации и год, за который необходимо получить имущественный вычет.

Далее заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) на сайте. Она подгрузится автоматически с необходимыми данными из справки по форме 2-НДФЛ. Если на сайте ФНС нет данных об уплаченных налогах за предыдущие годы, то справку можно получить из бухгалтерии по месту работы.

Выбираем объект недвижимости, в отношении которого нужно получить имущественный вычет, и вносим сумму расходов, потраченную на приобретение имущества.

Чтобы получить имущественный вычет онлайн, необходимо сделать сканы документов:

– выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП);

– при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или доли в ней или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);

– при погашении процентов по займу — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;

– документы, подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

– выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом об уплате процентов по кредиту или займу, ипотечному договору.

После загрузки и отправки всех необходимых документов нужно написать заявление о возврате уплаченных налогов из бюджета с указанием номера счета, куда нужно перечислить вычет. Далее ожидать рассмотрения заявления налоговым органом. Это обычно занимает три-четыре месяца.

Источник: https://mobti.ru/press-tsentr/smi/20201215_1/

Возврат 13% от покупки квартиры и другой недвижимости :: BusinessMan.ru

Возврат 13 от стоимости жилья

Право на возврат налогового вычета при покупке квартиры не исчезает после получения первой части положенной суммы. Гражданин будет получать возврат до того момента, пока не получит положенную сумму полностью. Ограничений по периоду возврата нет, оформлять налоговый вычет можно ежегодно, пока право не исчезнет в связи с достижением положенного объема выплаты.

Право на возврат налогового вычета бессрочно. Гражданину не обязательно обращаться за ним на следующий год после приобретения квартиры. Например, если вы купили квартиру в 2012 году, за налоговым вычетом вы можете обратиться и в 2020 году, и в каком угодно, следующим за ним. В этом плане ограничения не предусматриваются.

Срок сдачи

Есть определенные сроки для подачи декларации по приобретению жилья в налоговую службу. Обычно этой датой считается 1 апреля следующего за покупкой года. Законодательно разрешено декларировать недвижимость в течение трех лет после приобретения жилья.

То есть если подадите информацию о покупке в течение трех лет после года приобретения жилья, вы можете позднее постепенно возвращать 13% от квартиры.

Это важно для тех, у кого минимальная официальная заработная плата и им приходится в течение нескольких лет возвращать налоговый вычет, или для тех людей, кто в ближайшее время планируют поменять место работы и получать вычет более крупными частями.

Когда 13 процентов возвращаются при покупке квартиры

Право граждан России возвращать часть стоимости жилья за счет возврата НДФЛ возникло в 2001 г. В 2014 г. в НК РФ были внесены изменения, которые действуют и в текущем, 2020 году. В нем четко оговорены условия возврата 13 процентов при покупке жилья, а также порядок оформления налогового вычета.

Основания для возникновения права вычета

Возможность оформить вычет на покупку недвижимого имущества возникает в 3 случаях.

1. Совершена покупка недвижимого имущества на первичном (новостройка) или вторичном (перепродажа) рынке. Сюда относятся:

  • квартира или частный дом;
  • часть жилья в доме или квартире;
  • одна комната;
  • участок земли с домом;
  • земля под строительство индивидуального жилого дома;
  • доли при покупке жилого фонда.

Важно: при обмене жилья с доплатой, на сумму доплаты также появляется возможность получить налоговый вычет.

2. Взят целевой заем под проценты на приобретение недвижимого имущества, перечисленного в п. 1 у ИП или юридических лиц, являющимися резидентами Российской Федерации.

3. Взят ипотечный кредит в одном из банков России.

Кому положен вычет

Оформить вычет может:

  • гражданин РФ с постоянной регистрацией;
  • имеющий стабильный доход (трудоустроенный) и регулярно уплачивающий подоходный налог в течение последних 3 лет;
  • затративший на покупку личные сбережения или кредитные средства банков, индивидуальных предпринимателей (ИП) и юридических лиц.

Для пенсионеров установлено дополнительное правило: он должен прекратить работать не ранее 3 лет до подачи заявления в налоговую на вычет.

Когда вычет невозможен

Выплата 13 процентов при покупке квартиры невозможна в следующих случаях:

  • приобретение имущества произведено за счет денег «Материнского капитала» и выделенных из бюджета, например, при утере жилого фонда в результате стихийного бедствия: пожара, урагана, наводнения и т.д.
  • деньги получены от работодателя для строительства или покупки служебного жилья;
  • сделка совершена с лицом, взаимозависимым с покупателем: муж (жена); дети, родные и приемные; братья с сестрами (родные, единокровные и единоутробные); родители и усыновители; опекун и опекаемый.
  • отсутствует оплаченный подоходный налог, что и наблюдается у ИП (они платят другой вид налога — единый или налог при упрощенной системе налогообложения).

Это важно знать: Покупка квартиры в долевую собственность супругами: нужен ли нотариус

Всю ли сумму вернут?

Вопрос, какой процент возвращается человеку, не возникает, это стандарт – 13 процентов. Но есть определенные ограничения, которые распространяются не на сам процент, а на сумму возврата.

Государство из уплаченного человеком подоходного налога за весь стаж работы может вернуть определенную сумму – 2 миллиона рублей. Так что за купленную квартиру такой стоимости размер налогового вычета будет составлять 260 тысяч и больше возвратить не удастся. Это касается покупки квартиры за счет личных средств человека.

А вот какую сумму вернет государство, если жилье покупалось в ипотеку? Процентный порог остается таким же (13%), а вот сумма возрастает до 3 миллионов рублей. Но распространяется возврат денег только на часть процента, уплаченного по ипотеке.

Если рассчитать данный параметр, то выглядит это так: человек взял ипотеку на 1 000 000 рублей, под 20%. Переплата составляет 200 000 рублей. 13% от 200 000 равно 26 000 – сумма, которая выплачивается на руки человеку.

Высчитать процент не особо сложно, достаточно действовать согласно подобной инструкции и тогда легко понять, какую часть денег удастся вернуть.

Ограничением по возврату средств является и размер заработной платы человека. Если его кредит был взять на 2 000 000 рублей, то чтобы государство в течение года выплатило 260 000, необходимо, чтобы и заработок в год равнялся двум миллионам. То есть подоходный налог, уже уплаченный человеком в год не может превышать сумму возврата.

Источник: https://vostok-kvartal.ru/kvartira/13procentov-ru.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.