Возврат налога за машину

Содержание

Как оформить налоговый вычет за автомобиль: советы юриста

Возврат налога за машину

По состоянию на 2017 год, российское законодательство не предусматривает возможности получения налогового вычета за приобретение автомобиля. Большинство автовладельцев такая ситуация не устраивает, и они пытаются найти способы получить налоговый вычет за покупку.

В отличие от прочих видов имущества, машина не является объектом первой необходимости, поэтому законодательно не предусмотрено возможности возврата подоходного налога за приобретение такого имущества. Возможно ли обойти нормы законодательства и получить налоговый вычет за покупку машины?

Что такое имущественный налоговый вычет?

Имущественный налоговый вычет – это определенная сумма денежных средств, которая равно документально подтвержденным затратам человека на приобретение или продажу объекта имущества.

На данный момент российское законодательство предусматривает три варианта получения вычета:

  1. При приобретении имущества за счет собственных денежных средств, при условии, что покупка обошлась на сумму до 2 миллионов рублей.
  2. При приобретении имущества за счет средств целевого кредитного займа на сумму до 3 миллионов рублей.
  3. При продаже или переуступке права собственности или своих имущественных прав на сумму до 1 миллиона рублей.

Если человек понес расходы на одну из вышеперечисленных операций, в течение определенного промежутка времени он может вернуть 13 процентов от уплаченной суммы.

Однако имущественный вычет на деле не так прост, как может показаться на первый взгляд. На данный него установлены достаточно строгие ограничения, касающиеся вида реализуемого объекта недвижимости.

За что полагается имущественный вычет

Собственник может рассчитывать на получение имущественного вычета при покупке следующих видов имущества:

  1. Недвижимое имущество, стоимость которого не превышает 2 миллионов рублей. К такому имуществу относится квартиры, дом или любая другая постройка, предназначенная для постоянного или временного проживания.
  2. Отдельный участок земли, который приобретается для его дальнейшей застройки жилым помещением.
  3. В том случае, если гражданин Российской Федерации взял кредит на застройку участка земли (возведения на нем помещения, пригодного для проживания), если ему необходимы дополнительные средства на погашение процентов по займу.

Кроме тех случаев, когда гражданин приобретает для себя жилое имущество, он может рассчитывать на получение налогового вычета в следующих случаях:

  1. Если человек обучается в образовательном учреждении на коммерческой форме, а ему необходимо дополнительные денежные средства.
  2. Если человек проходит длительное дорогостоящее лечение в частном медицинском учреждении.
  3. Если гражданин тратит свои денежные средства на благотворительность.

Налоговый вычет на покупку машины законом не предусматривается. Однако по статье 200 Налогового кодекса, вычет на машину может быть получен в случае ее продажи.

Налоговый вычет на машину при ее продаже

В соответствии с нормами российского законодательства, транспортные средства не могут быть отнесены к объектам имущества, по которым государство предусматривает льготы. Однако даже эта норма закона имеет исключения.

Так, если при покупке автомобиля покупатель не может вернуть денежные средства, то он может сделать это при его продаже. НК содержит следующую норму: если автомобиль побывал в собственности у одного и того и того же человека более 3 лет, гражданин освобождается от уплаты сбора.

Если же 36 месяцев не прошли, то автовладельцу придется представить в налоговую инспекцию декларацию, содержащую точную сумму, по которой была продана машина.

Если сумма продажи превысила стоимость, по которой был приобретен транспорт, то продавец будет должен уплатить налог в размере 13 процентов с полученной им в результате продажи разницы.

Также автовладельцу может быть интересна информация, как вернуть подоходный налог с продажи автомобиля, стоимость которого составляет не больше 250 тысяч рублей. Получить такой налоговый вычет можно при продаже, ведь даже если в результате сделки автомобилисту все-таки удалось получить выгоду, но ее размер не превысил указанной суммы, то по закону данный объект не облагается налогами.

Однако стоит помнить о том, что налоговая декларация должна быть подана в любом случае: вне зависимости от итоговой стоимости транспортного средства и срока, в течение которого им владел прошлый собственник.

Не стоит думать, что вопрос получения налогового вычета за продажу машину решается очень просто. Прежде чем обратиться в инспекцию для сдачи декларации, стоит узнать некоторые нюансы осуществления такой процедуры.

Получить вычет 3-ндфл на машину

Процедура получения налогового вычета 3-ндфл за продажу автомобиля начинается с подготовки документов о переходе права собственности. Продавец должен представить:

  1. Документ, подтверждающий личность обращающегося. Желательно представить паспорт гражданина Российской Федерации.
  2. Декларацию о полученных доходах.
  3. Договор купли-продажи.
  4. ИНН.

Процедура получения налогового вычета за продажу автотранспорта проходит в следующем порядке:

  1. Подготовиться к такому действию необходимо еще в момент приобретения. Если автомобилист понимает, что в будущем он будет продавать машину, стоит внимательнее отнестись к заполнению всех документов.
  2. Даже если денежные средства были получены в кредитной организации, стоит заверить договор получения денег у нотариуса.
  3. В течение последующих 3 лет собственник машины должен собирать все квитанции, которые подтверждают расходы, понесенные на обслуживание и его эксплуатацию. Если автомобилист решит избавиться от машины до истечения 3-летнего периода использования по меньшей цене, чем та, за которое авто было приобретено.
  4. Стоит помнить о необходимости обязательной регистрации автомобиля после его приобретения в течение установленного законом срока.
  5. Перед продажей стоит еще раз удостовериться в том, что на машине отсутствуют задолженности по сборам в государственную казну.

Особое внимание уделяется декларации о доходах, которая оформляется продавцом транспортного средства, независимо от возможности получения налогового вычета. Декларация передается в территориальное отделение ФНС до 30 марта каждого года. Нарушение этого срока влечет юридическую ответственность. Затем до конца июля текущего года оплачивается налог НДФЛ за продажу и, только после этого можно претендовать на оформление налогового вычета.

Условия для получения вычета при продаже машины

В случае необходимости получения налогового вычета, гражданин должен иметь возможность доказать ряд обязательных обстоятельств:

  1. Продавец должен быть налоговым резидентом Российской Федерации.
  2. У заявителя на руках должна быть копия паспорта технического средства, по которой он являлся владельцем отчужденного транспортного средства. Копию этого документа лучше всего сделать уже после того, как в него будут внесены сведения о новом собственнике авто. Данная запись выступает в качестве основания того, что сделка по купле-продаже была завершена. В будущем наличие такой записи позволит разрешить все споры с налоговой инспекцией.
  3. У продавца должны быть все документы, которые подтверждают получение дохода от продажи авто.

Налоговый вычет на машину (при продаже авто, которое было в собственности менее 3 лет)

Если проданная машина находилось в собственности автовладельца менее трех лет, заявителю придется действовать следующим образом:

  1. Определить налоговую базу.
  2. Самостоятельно рассчитать налог с полученного дохода за продажу.
  3. Подать декларацию в инспекцию. Сдать все документу в ФНС необходимо до 30 апреля года, который следует за годом отчуждения автомобиля.
  4. Оплатить налог до 15 июля года, который следует за годом продажи машины.

Если по договору транспортное средство находилось в собственности сразу у нескольких лиц, поэтому каждый из таких продавцов должен подавать декларацию за себя. В таком случае налоговый вычет на машину будет предоставлен по договоренности собственников между друг другом или пропорционально для каждого автовладельца.

Вместе с декларацией продавец должен представить следующий пакет документов:

  1. Копию паспорта технического средства на проданный автомобиль.
  2. Договор купли-продажи. Можно передать сотруднику справку-счет, если налоговая база исчисляется как разница между понесенными расходами и полученными доходами.
  3. Документы, которые подтверждают величину уплаченных денежных средств на приобретение автомобиля.
  4. Документ, подтверждающий получение от покупателя денег.

Соответственно, автомобилист имеет право получить имущественный вычет по совершению сделки по купле-продаже, только если машина находилась в его собственности менее 3 лет с момента приобретения.

Если же машина находилась в собственности автовладельца более 3 лет, то налогоплательщик может рассчитывать не на получение налогового вычета, а на льготу, позволяющую не облагать его налогом на всю денежную сумму, полученную от продажи авто. В соответствии с нормами законодательства, такой автовладелец может не подавать декларацию.

Однако рассчитывать на получение имущественного вычета от продажи машины ему не получится.

В какие сроки необходимо уложиться

Обратиться в страховую компанию для получения полагающегося налогового вычета, автомобилист должен сразу же после оформления сделки по купле-продаже авто. Если же продавец проигнорирует такое требование законодательства и затянет со своим обращением до следующего налогового периода, он потеряет свое право на получение вычета.

Как узнать размер вычета

По состоянию на 2017 год размер налогового вычета составляет 250 тысяч рублей. Имена эта сумма должна быть вычтена из стоимости проданного авто. К примеру, если машина была продана по цене в 300 тысяч рублей, расчет с суммы должен быть рассчитан следующим образом:

Из 300 тысяч рублей необходимо вычесть 250 тысяч. Соответственно, налог должен быть уплачен именно с оставшихся 50 тысяч рублей. Для расчета стоимости сбора необходимо определить 13 процентов от этой суммы.

Соответственно, если рассматривать ситуацию на этом примере, автовладельцу, который продал свое авто, придется заплатить 6 с половиной тысяч рублей.

Кто не должен уплачивать налог на авто?

В законодательстве определен перечень лиц, которые освобождаются уплаты налога на продажу автомобиля:

  1. Собственники авто, в собственности которых машина находилась более 3 лет. Такое обстоятельство освобождает продавца от необходимости не только уплачивать налоги, но и подавать декларацию для подтверждения полученных денежных средств от продажи.
  2. Владельцы авто, стоимость машин у которых менее 250 тысяч рублей.

Однако даже если собственник авто продал недорогой автомобиль, который находился у него во владении менее 3 лет, он все равно должен подать декларацию для подтверждения полученных от такой сделки доходов.

Кто обязан уплатить налог на авто

В соответствии с нормами налогового законодательства Российской Федерации, уплачивать налоги должны:

  1. Все автовладельцы, если стоимость их транспортного средства превышала 250 тысяч рублей.
  2. Водители, которые владели авто менее 3 лет.
  3. Если сумма продажи машины превысила стоимость её покупки.

Куда можно обратиться

Заявитель может подать свои документы в налоговую инспекцию, расположенную по месту своей постоянной прописки. Важно сдать все эти документы до 30 апреля года, следующего за годом продажи транспортного средства. А внести сбор требуется до 15 июля.

Вопросы, касающиеся налогового вычета на машину

Несмотря на то, что в законодательстве четко определены способы и порядок получения выплаты за продажу и покупку транспорта, у многих автовладельцев все равно возникает ряд вопросов в данной области.

К сожалению, по состоянию на 2017 год в налоговое законодательство Российской Федерации не было внесено никаких изменений. В ближайшее время каких-либо нововведений в действующее законодательство и создание нового закона не планируется.

Несмотря на тот факт, что вопрос о получении имущественной выплаты на приобретение автомобиля впервые был поднят еще в 2013 году, никакой активной политики по данному вопросу до сих пор не ведется.

В Государственной Думе сообщают о том, что вопрос о внесении транспортных средств в категорию имущественных объектов, за которые полагается налоговая выплата, не только не рассматривался, но даже ни разу не выносился на обсуждение.

Именно по этой причине говорить о внесении каких-либо изменений пока нельзя.

Что делать, если авто приобретено в кредит?

В том случае, если покупка была приобретена за счет кредитных средств по договору, автомобилист все равно не сможет рассчитывать на получение налогового вычета на машину. В соответствии с нормами законодательства, получить вычет на кредитные средства могут только лица, которым необходимо погасить проценты по кредиту, взятому на строительство жилых помещений.

В НК не обозначена возможность получения денежных средств на покупку автомобиля в кредит, вне зависимости от размера кредита и срока его погашения.

Существуют ли ограничения для пенсионеров?

Право на получение 3-НДФЛ за приобретение машины не оговорено ни одной статьей Налогового кодекса. Соответственно, исключений для пенсионеров на получение такого вычета российским законодательством не предусматривается.

Такое правило относится ко всем льготным категориям, куда входят:

  1. Инвалиды.
  2. Участники Великой Отечественной Войны.
  3. Лица, пострадавшие от лучевой болезни во время устранения последствий аварии на Чернобыльской АЭС и станции Маяк.
  4. Пенсионеры.

Соответственно, рассчитывать на получение 3-ндфл не может ни одна категория граждан, вне зависимости от наличия у них каких-либо льгот.

Источник: https://AutoLegal.ru/avtoyurist/mozhno-li-poluchit-nalogovyj-vychet-za-mashinu/

Правда ли что можно вернуть транспортный налог: условия, инструкция

Возврат налога за машину

Автовладельцы часто интересуются: правда ли, что можно вернуть транспортный налог? При этом основания у каждого свои. В ряде случаев это действительно возможно, но есть некоторые нюансы. Их следует учитывать, чтобы все сделать быстро и гарантированно получить денежные средства обратно.

https://www..com/watch?v=VCJw9urdjBg

В случае переплаты

В случае самостоятельного обнаружения переплаты по транспортному налогу, его можно вернуть в течение 3-х лет. При этом лишнюю сумму необязательно забирать себе. Ее можно использовать в качестве аванса для последующих платежей в налоговую.

Чтобы вернуть переплаченную сумму, необходимо следовать алгоритму:

  1. После обнаружения факта переплаты обратиться в ФНС, подать заявление с просьбой проверить данный факт и предоставить квитанции, подтверждающие переплату.
  2. ФНС проводит проверку и либо подтверждает, либо опровергает факт переплаты.
  3. При подтверждении налогоплательщик должен составить заявление с просьбой вернуть денежные средства или перераспределить их, предоставить соответствующие документы.
  4. По указанным реквизитам в течение месяца приходит соответствующая сумма.

Для возврата переплаченной суммы обязательно нужно написать заявление

Важно в этой ситуации, чтобы на руках у налогоплательщика было как можно больше документов, подтверждающих его правоту.

При условии продажи автомобиля

Вернуть налог за проданный автомобиль можно в следующих ситуациях:

  • машину продали по генеральной доверенности, но в ГИБДД факт смены собственника не зафиксировали;
  • документы о продаже авто были поданы несвоевременно.

В ситуации, когда данные с бланками были поданы не вовремя, автовладелец должен действовать так:

  1. Оплатить пошлину за транспортное средство, чтобы избежать задолженности.
  2. Обратиться в органы Госинспекции с договором купли-продажи и получить от них справку, подтверждающую факт продажи ТС.
  3. Оформить компенсацию, приложив полный пакет документов, в том числе справку из ГИБДД.

Продавать авто по доверенности специалисты не рекомендуют

Специалисты, отвечая на вопрос, правда ли, что можно вернуть транспортный налог, если авто продано по доверенности, утверждают – нет.

https://www.youtube.com/watch?v=8wBBr_oGjD8

В такой ситуации налог платит лицо, фактически указанное в документах ГИБДД как владелец. Единственный вариант – уплатить налог, а затем найти нового владельца и взыскать потраченную сумму с него.

Если были оформлены субсидии

Под субсидиями понимается безвозмездная помощь государства на выплату различных налогов, в том числе и транспортного. Если человек имеет право на субсидию, то ему необходимо с подтверждающими документами на льготу обратиться в ФНС и написать соответствующее заявление.

Пенсионерам

Людям пенсионного возраста положены льготы на выплату налогов по транспорту. Переплата в данном случае может возникнуть по незнанию, если гражданин пожилого возраста был не в курсе налоговых привилегий.

Пенсионерам либо их родственникам стоит внимательно изучить закон

Для возврата необходимо обратиться в районную службу налоговой инспекции. Потребуется написать заявление, в котором будет указана причина льготы, также обязательно к основному пакету приложить пенсионное удостоверение.

Если пенсионер является еще и инвалидом, ему нужно приложить соответствующий документ.

Многодетным семьям

Это региональный вид налога, который действует в большинстве субъектов РФ. Переплата в таком случае – следствие недостаточной информированности многодетных семей о полагающихся льготах. В такой ситуации необходимо предоставить дополнительно к основному пакету 3 документа:

  • свидетельство о браке;
  • свидетельства о рождении детей;
  • удостоверение многодетной семьи.

Многодетные семьи могут оформить льготу на транспортный налог

На этом основании налоговая инспекция вернет сумму переплаченных транспортных налогов.

Ветеранам

Льготы получают ветераны боевых действий. К таким категориям относят участников:

  • ВОВ;
  • войны в Афганистане;
  • войны в Чечне;
  • вооруженных конфликтов в Сирии и т.д.

Перечень лиц, освобожденных от уплаты налога на авто

Право на возмещение переплаты возникает в случае ошибки, которую допускают сотрудники налоговых органов или сами налогоплательщики.

Система возвращения стандартная, но необходимо приложить удостоверение участника боевых действий.

Алгоритм возвращения

Вне зависимости от причины переплаты налогоплательщика вернуть средства, можно за предыдущие 3 года. Но в любом случае затягивать с этим не стоит. Можно ли вернуть деньги за транспортный налог — вы узнаете при обращении в ФНС, куда необходимо предоставить следующий пакет документов:

  • паспорт;
  • технический паспорт на ТС, если оно не было продано;
  • документы из Госавтоинспекции по запросу;
  • заявление от собственника автомобиля;
  • справки и удостоверения, подтверждающие права на льготы.

Заполнить все документы можно в отделении ФНС

При обращении в ФНС необходимо написать заявление по установленному образцу и указать свой фактический адрес проживания и прописку.

Итоги

  1. На вопрос, можно ли вернуть уплаченный транспортный налог, ответ однозначный – да, если на это есть четкие основания.
  2. Ошибиться мог сам налогоплательщик или работники налоговой при оформлении документов. В любом случае, если имеются основания, то переплату вернут.

  3. Средства можно получить на руки или просто оформить лишние деньги в качестве аванса на будущие налоговые платежи.
  4. Это же касается льготников, которые не были проинформированы о наличии снижений по оплате транспортного налога.
  5. При продаже машины деньги также возвращают, но только если авто не передавалось по доверенности.

https://www..

com/watch?v=MelzjC8_EbI

У вас были случаи переплаты транспортного налога?

Источник: https://mycary.ru/car/nalogi/transportnyj-nalog-vozvrat.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.