Возврат вычета по иис

Как получить вычет по ИИС

Возврат вычета по иис

Как получить вычет по ИИС

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это особый брокерский счёт, с помощью которого можно совершать сделки на бирже с ценными бумагами, валютой, фьючерсами и опционами. Особый он потому, что по нему можно получить налоговые льготы от государства. Чтобы это сделать, нужно оформить налоговый вычет. Рассказываем, как это сделать.

Открыть ИИС онлайн можно здесь. Это бесплатно, нужен только паспорт. Как вкладывать и сэкономить: льготы для инвесторов
Государство хочет привлечь больше денег в экономику, поэтому поддерживает частных инвесторов. Так появилась государственная программа налогового вычета, с помощью которой вы можете заработать.Есть два типа налоговых вычетов по ИИС, можно выбрать только один.

Какой тип налогового вычета выбрать?

Налоговый вычет на взнос (тип «А»):Каждый год вы можете возвращать 13% от суммы, которую внесли на ИИС. Максимум — 52 000 рублей. Такой тип подойдёт тем, у кого есть стабильный доход, облагаемый НДФЛ.

Налоговый вычет на доход от инвестиций (тип «Б»):

Этот тип подойдёт инвесторам, которые активно торгуют на бирже. ИИС они могут использовать для того, чтобы не платить 13% от дохода по инвестициям.

Как получить налоговый вычет на взнос по ИИС?

Чтобы получить налоговый вычет, нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. Это можно сделать несколькими способами:- отправить декларацию по почте,- принести лично в налоговую,

– загрузить на сайте Федеральной налоговой службы.

Самый простой способ — подать декларацию и заявление на сайте Федеральной налоговой службы.
Как это сделать:

Подготовьте документы

  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ

Попросите в бухгалтерии справку 2-НДФЛ за год, в течение которого вы перечисляли деньги на ИИС. Налоговой нужна эта информация, чтобы убедиться: вы на самом деле отдавали 13% от своего дохода государству.

  • Подтверждение зачисления средств на ИИС

– Если вы перевели деньги с другого брокерского счёта, то нужен брокерский отчёт. Его нужно запросить у вашего брокера, часто это можно сделать онлайн в личном кабинете клиента. – Если вы перевели деньги с банковского счёта, нужно платёжное поручение от банка.

– Если вы вносили наличные на ИИС, нужен приходной кассовый ордер. Этот документ налоговая служба запрашивает, чтобы зафиксировать сумму, по которой начислять вычет 13%. По-другому, заявление на присоединение к регламенту брокерского обслуживания — или договор доверительного управления.

Копия договора уже должна быть у вас на руках: вы подписали 2 экземпляра в офисе у брокера, когда открывали ИИС. Если вы открывали счёт онлайн, то документы вам отправили на электронную почту. Требования к документам:

  • Формат — jpeg.
  • Сканы или фотографии должны быть хорошего качества, каждая буква — понятна.
  • Документы — не больше 20 Мб.
  • Оригиналы должны быть на руках: инспекция в любой момент может устроить внеплановую проверку.

Зарегистрируйтесь на сайте Федеральной налоговой службы
Логин — это ваш ИИН. За паролем придётся сходить в инспекцию федеральной налоговой службы (ИФНС).

Лучше обратиться в ИФНС по месту жительства: вам нужно будет показать сотруднику свой паспорт, ИИН — и он выдаст пароль.

Если у вас есть учётная запись на сайте Госуслуг, то можно использовать логин и пароль от этого портала.

Сделайте электронную неквалифицированную подпись Электронную подпись (ЭП) нужно сделать, чтобы подписать налоговую декларацию. ЭП сгенерируйте прямо на сайте ФНС, но использовать её можно только при работе с налоговой службой.

Как сделать электронную подпись на сайте ФНС:

«» → «Профиль» → «Получить ЭП» → Выберете вариант хранения ЭП (ваш компьютер или защищённое хранилище ФНС) → Укажите свой ИНН, СНИЛС и т.д. → Установите пароль, с помощью которого будете ставить подпись. Электронная подпись будет доступна в течение дня. Если вы заранее не позаботились о создании электронной подписи, сервис попросит сгенерировать её автоматически при заполнении налоговой декларации. Заполните декларацию 3-НДФЛ
Декларацию нужно сдавать за каждый год в отдельности и по актуальной на тот год форме. К декларации прилагаются документы, которые вы подготовили заранее (первый пункт инструкции).

Как найти декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС:

«» → «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ»

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ:

1. Выберете год, за который заполняете декларацию; 2. Введите данные о себе; 3. Выберете пункт «Доход от источников РФ»; 4. Отметьте «Инвестиционный налоговый вычет»; 5. Заполните данные о доходах (можно загрузить из тех данных, которые уже работодатель отдал налоговой, тогда нужно нажать на кнопку «Заполнить из справки»); 6. Укажите сумму, которую внесли на ИИС; 7. Введите пароль от цифровой подписи; 8. Подтвердите декларацию и отправьте её. Отправьте заявление на возврат вычета

Форму заявления нужно скачать в личном кабинете на сайте nalog.ru в разделе «Документы налогоплательщика». Здесь вы указываете банковские реквизиты счёта, на который будет перечислен налоговый вычет.

Когда в разделе появится информация о сумме переплаты налогов в разделе «Мои налоги», нужно будет нажать на кнопку «Распорядиться». Примерно через 4 месяца к вам придут деньги: налоговая будет проверять документы 3 месяца, ещё 1 месяц уйдёт на перечисление денег на счёт.

Как получить вычет на доход по операциям на ИИС?

Вычет на доход можно оформить только по окончанию срока действия договора, а с момента его заключения должно пройти не меньше трёх лет. Воспользоваться этим типом вычета можно только один раз. Вычет типа Б можно получить двумя способами: через брокера или налоговую службу.

Как получить освобождение от налога на прибыль через брокера?

Запросите в налоговой справку, подтверждающую, что вы никогда не пользовались этим типом вычета.
Получите от ИФНС справку о том, что вы не заключали другие договоры на ведение ИИС. Чтобы получить указанные справки, нужно написать заявление в налоговой по месту жительства. Обычно их делают в течение 30 дней. Эти справки нужно передать своему брокеру. После закрытия ИИС брокер выплатит вам всю сумму дохода от операций с ценными бумагами, не удерживая от неё 13% на НДФЛ.

Как получить вычет через налоговую?

Подготовьте документы: – отчёт брокера по вашим сделкам на ИИС, – выписка по счёту (стейтмент) или другие документы, подтверждающие совершение операций на ИИС. Заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ. Как это сделать, мы рассказали выше, в инструкции «Как получить налоговый вычет на взнос по ИИС». Отнесите документы в ИФНС. Документы нужно предоставить ИФНС по вашему месту жительства.

Что ещё нужно знать про ИИС?

  • Один человек может открыть только один ИИС.
  • Чтобы получить налоговый вычет, нельзя выводить деньги со счёта в течение трёх лет.
  • ИИС могут открыть только граждане РФ старше 18 лет.
  • На ИИС можно купить инструменты, которые есть на российских биржах: акции, ETF, фьючерсы, опционы и т.д.
  • Взносы можно делать только в рублях.

Почему выгодно открыть ИИС до конца года?

Если открыть ИИС и пополнить счёт в конце года, то уже в январе можно подать документы, чтобы оформить вычеты. Так, в первой половине следующего года ваши деньги будут возвращены на банковский счёт.

Оставьте заявку

на консультацию с финансовым советником

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных
и соглашаетесь c политикой конфиденциальности

Как вам статья?

0

0

Источник: https://BCS.ru/blog/kak-poluchit-vychet-po-iis

Получение налогового вычета от дохода по ИИС: пошаговое руководство

Возврат вычета по иис

Всем привет, уважаемые читатели блога AFlife.ru! Про возврат подоходного налога слышали, наверное, все. Можно возвратить уплаченный государству НДФЛ при покупке квартиры, оплате лечения, обучения и т.д. (полный перечень можно найти на официальном сайте ИФНС России).

Но начинающим инвесторам будет приятно услышать, что они могут вернуть налог, уплаченный с доходов по инвестиционной деятельности. За один календарный год сумма возврата может достигать 52 000 рублей. Для любого инвестора, особенно новичка, это неплохая экономия и стимул к дальнейшему развитию.

И сегодня расскажем, как получить налоговый вычет по ИИС, подробная инструкция, какие существуют условия, а также перечень бумаг, необходимых для получения возврата.

ИИС и налоговый вычет

Индивидуальный инвестиционный счет – по сути, тот же брокерский счет, имеющий целый ряд плюсов и минусов, выделяющих его на фоне собрата.

Главным ограничением является невозможность снять средства в течение всего периода существования счета (3 года). Иначе будут потеряны все льготы, а уже полученные средства придется вернуть государству.

А главным преимуществом как раз-таки и являются эти самые налоговые льготы.

Инвестор может единовременно открыть только один ИИС. Но это ограничение не распространяется на брокерские счета. У одного инвестора их может быть сразу несколько штук с различной валютой оборота.

  Многие не ставят для себя выбора между двумя видами счетов, а комбинируют их, грамотно распределяя средства.

Имея представление о доступных льготах по инвестиционному счету, можно заранее просчитать, какая схема работы будет наиболее прибыльной.

Остановимся подробнее на доступных льготах по ИИС. Они бывают двух типов:

  • Тип А. Его суть заключается в возврате суммы НДФЛ, уплаченного с суммы взносов, сделанных на свой индивидуальный счет инвестором. Максимальная сумма льготы – 52 000 руб. в год, исходя из установленной суммы дохода 400 000 руб. Чтобы получить данный вычет, нужно иметь еще один официальный источник дохода, с которого уплачивается подоходный налог. Поскольку получить из бюджета можно только те средства, которые туда были уплачены.
  • Тип Б. Полное освобождение от налога. Суть этой льготы заключается в том, что инвестор вообще не платит налог с прибыли, полученной от инвестиционной деятельности в пределах суммы, установленной законодательством. Сумма, на которую распространяется льгота – 1 000 000 руб. Этот вариант разработан для тех, кто не имеет иного источника доходов, позволяющего получить вычет, но занимается инвестиционной деятельностью (студенты, пенсионеры).

Сегодня мы рассматриваем льготы по первому типу. Инвестору необязательно указывать тип льгот сразу при открытии счета. Он может сперва открыть ИИС, а потом уже определиться, что для него будет выгоднее. Вычеты не суммируются, и если был выбран тип А, получить льготу по типу Б уже не получится, поэтому к выбору нужно подходить ответственно и с пониманием.

Если говорить о том, когда и сколько раз можно получить возврат, то законодательством этот момент четко установлен. Вычет можно получать каждый год, не чаще одного раза в год.

При этом в текущем году можно оформить льготу за предыдущий календарный год. В расчет могут войти три предыдущих года, с учетом, что ранее они не брались при расчете возврата.

Пример: в 2020 году можно оформить вычет за период с 2017 по 2019 год включительно.

Подведем итоги и определим основные моменты оформления льготы:

  • Возврат налога можно получить только с суммы средств, внесенных на индивидуальный счет, причем максимальная сумма налоговой льготы составляет 400 000 руб.
  • Каждый инвестор за определенный период может иметь только один инвестиционный счет. Исключение составляет ситуация, когда в течение рассматриваемого времени один счет был закрыт, а другой открыт с переносом активов.
  • При снятии средств с индивидуального счета он автоматически закрывается. Если закрыть его до момента окончания срока его действия, то все льготы будут утеряны, а уже полученные средства придется вернуть государству.
  • Чтобы воспользоваться вычетом по первому типу, необходимо иметь другой источник официального дохода, с которого уплачивается НДФЛ.
  • Налоговый возврат можно получить за три предыдущие года, но не ранее 2015 г., когда он начал действовать.

Сколько раз можно подавать заявку на вычет по ИИС? Законодательство не имеет на этот счет никаких ограничений.

Документы для получения вычета

Как получить налоговый вычет инвестору? Чтобы оформить возврат подоходного налога по ИИС, следует собрать пакет обязательных документов и заполнить налоговую форму 3НДФЛ.

Для начала определимся, какие документы необходимы для составления декларации и предоставления в ИФНС:

  • Справка 2НДФЛ, полученная по основному месту работы. Она раскрывает сведения о зарплате инвестора за определенный календарный период, суммах вычтенного и перечисленного налога. Также в ней содержатся реквизиты налогового агента и налогоплательщика, которые необходимы для заполнения формы 3НДФЛ.
  • Документы, доказывающие факт открытия инвестором ИИС (договор на открытие и ведение счета или о брокерском обслуживании, в некоторых случаях подойдет заявление). Обычно предоставляют договор на открытие, но ИФНС вправе запросить дополнительные документы для разъяснения спорных моментов.
  • Документы, свидетельствующие о том, что инвестор вносил деньги на ИИС за отчетный период. При безналичном зачислении – платежное поручение, в случае если взнос осуществлялся через кассу – приходный кассовый ордер. Бывают ситуации, когда инвестор пополняет ИИС со своего брокерского счета, тогда в качестве подтверждения проведения операции можно предоставить поручение о перечислении средств вкупе с отчетом брокера. Любая брокерская компания (Сбербанк, ВТБ, Тинькофф) по требованию инвестора оформит ему все необходимые документы.

Перечень остается открытым, и в случае необходимости ИФНС может дополнительно запросить разъясняющие документы.

Заполнить и сдать декларацию можно двумя способами:

  • На официальном сайте ИФНС через личный кабинет. Здесь можно составить и отправить документ без посещения налоговой службы.
  • Отвезти заполненную декларацию в территориальный орган ИФНС. Тогда для внесения данных и формирования документа необходимо будет скачать специальную программу на сайте.

Стоит ли говорить, что первый вариант, как получить возврат, является наиболее предпочтительным и удобным. Не нужно дополнительно ехать в налоговую, отстаивать очереди и тратить свое время. Достаточно просто внести необходимые данные и прикрепить документы. Рассмотрим подробнее, как заполнить форму через личный кабинет ИФНС.

Как заполнить налоговую декларацию

Сегодня у большинства налогоплательщиков есть свой личный кабинет на сайте ИФНС. Для этого достаточно иметь авторизованный профиль в Госуслугах (логин и пароль подходят и для других личных кабинетов на сайтах госструктур) или посетить налоговую, имея при себе паспорт и ИНН, где будет выдан логин и пароль. Вся процедура займет не более пяти минут.

Важно знать, что даже после проверки и отправки заявления, вычет могут не вернуть до тех пор, пока у налогоплательщика есть задолженность по иным налогам.

Если есть авторизованный кабинет налогоплательщика, то следующим шагом станет получение электронной подписи. Как и любой документ, налоговая декларация должна быть подписана лично составителем.

Поскольку сделать это при сдаче электронного документа невозможно, применяется виртуальный инструмент. В своем профиле на сайте ИФНС можно оформить электронную подпись. Для этого необходимо перейти во вкладку «Получить ЭП», придумать и ввести пароль внизу страницы, нажать соответствующую кнопку.

Это не квалифицированная подпись, поэтому пользоваться ей можно только для подписания документов на сайте ИФНС.

Совершив эти несложные действия, можно приступить к заполнению декларации. Пошаговая инструкция:

  • В личном кабинете переходим во вкладку «Жизненные ситуации» и нажимаем на кнопку «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  • Затем откроется окно с этапами заполнения документа. На первом этапе «Данные», где необходимо указать отчетный год и основные сведения.
  • Второй этап «Доходы». Здесь нужно заполнить реквизиты работодателя (их можно найти в справке 2-НДФЛ), указать доходы. Если работодатель уже сдал отчетность, то можно просто поставить галочку в строке «Заполнить из справки», тогда доходы отразятся автоматически.
  • Третий этап «Выбор вычетов». На открывшейся странице нужно будет указать подходящую графу из перечисленных. Для инвесторов это инвестиционные налоговые вычеты.
  • Четвертый этап «Вычеты». Здесь нужно указать сумму средств, внесенную в течение отчетного года на ИИС. Но нужно помнить, что максимальная сумма налоговой базы для получения возврата – 400 тыс. руб.
  • Пятый этап «Просмотр». На этом этапе можно увидеть сумму вычета, рассчитанную по итогам заполненной декларации, и просмотреть заполненную декларацию в формате PDF. Если все нормально, далее нужно приложить скан-копии документов.
  • После того, как все заполнено и документы приложены, необходимо подписать и отправить декларацию. Для подписи необходимо ввести пароль, который налогоплательщик придумывает при вводе ЭП. Затем нужно нажать на кнопку «Подтвердить и отправить».

Отправленная декларация в течение трех месяцев будет находиться на камеральной проверке. По ее окончании в течение месяца деньги будут возвращены, но для этого нужно подать заявление на возврат.

Сделать это можно сразу после заполнения формы. После ее отправки высветиться окно с предложением заполнить заявление на возврат.

Там нужно будет указать банковские реквизиты для перечисления суммы переплаты.

Порядок действий

Подводя итоги, опишем вкратце общий порядок действий, как оформить декларацию для получения возврата:

  • Авторизоваться в личном кабинете налогоплательщика.
  • Получить ЭП в профиле.
  • Собрать пакет утвержденных справок.
  • Заполнить форму 3НДФЛ онлайн или скачав приложение.
  • Подписать и отправить документ на расчет возврата.
  • Отправить заявление на возврат.
  • Проверить наличие задолженности перед ИФНС, в случае необходимости погасить ее.
  • Дождаться результатов камеральной проверки и получить деньги.

Общий алгоритм получения вычета совсем несложен. Справиться с этой задачей сможет даже человек, далекий от бухгалтерской деятельности. Интерфейс личного кабинета налогоплательщика и форма декларации интуитивно понятны и не требуют наличия специфических знаний. Воспользовавшись нашей инструкцией, где пошагово расписаны все действия, можно самостоятельно сдать документы и получить вычет.

Если вам понравилась наша статья, то делитесь ею в социальных сетях и обязательно подписывайтесь на обновления блога, чтобы не пропустить много чего интересного!

Источник: https://aflife.ru/investirovanie/nalogovyj-vychet-po-iis-podrobnaya-instrukciya

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5c583e3f0da8ea00add07925/poluchenie-nalogovogo-vycheta-ot-dohoda-po-iis-poshagovoe-rukovodstvo-5eb1c171260ca90dc39874bf

Минус дает плюс: как выбрать и получить налоговый вычет по ИИС

Возврат вычета по иис
Налоговый вычет по ИИС — это лишние деньги. А деньги лишними не бывают Stuartbur/Depositphotos.com

В жизни каждого владельца индивидуального инвестиционного счета наступает момент, когда необходимо оформлять налоговый вычет. Для тех, кто только собирается это сделать, Банки.ру подготовил специальную инструкцию и советы от профессионалов рынка.

Два вычета

Количество инвестиционных счетов, открытых россиянами, продолжает расти. С начала года Московская биржа зафиксировала более 7 тыс. новых ИИС, а всего по итогам января число таких счетов достигло 309,7 тыс.

Одна из главных причин популярности инвестиционных счетов в том, что их владельцы имеют возможность получить налоговый вычет. Брокеры рассказывают, что некоторые инвесторы, например, открывая ИИС, покупают евро и доллары, а потом спокойно идут в налоговую. Насколько эффективна такая стратегия, судить сложно.

Однако для тех, кто вкладывает деньги в акции и облигации, пытаясь приумножить свой капитал, вопрос налоговых преференций — один из ключевых.

Скажем, какой из двух видов вычета предпочесть? Дело в том, что государство дает возможность выбора: владелец ИИС может претендовать на вычет с полученного от инвестиций дохода либо с суммы, которую он внес на счет. Максимальный размер вычета — 52 тыс. рублей в год. Налоговая будет рассчитывать вычет, исходя из суммы на счете.

При этом стоит учитывать, что инвестор не может вернуть налогов больше, чем заплатил их государству: допустим, вы внесли на счет 10 тыс. рублей, налоговый вычет — 1 300 рублей. Однако если в отчетном году было заплачено налогов на сумму 1 тыс. рублей, то претендовать можно только на нее.

Поэтому, отмечает управляющий директор УК «Сбербанк Управление активами» Василий Илларионов, если у инвестора нет постоянного дохода и возврат уплаченного НДФЛ из бюджета для него не актуален, то такому инвестору подойдет другой тип инвестиционного налогового вычета — исходя из полученной прибыли.

Еще одна тонкость: чтобы получить налоговый вычет по взносам, необходимо, чтобы у инвестора был только один ИИС. Наличие нескольких инвестиционных счетов — вполне возможная вещь.

Например, при смене брокера либо если человек, открывая обычный брокерский счет или пользуясь онлайн-сервисом, не заметил, что в анкете по умолчанию стоит галочка «открыть ИИС».

Поэтому перед подачей декларации стоит лишний раз проверить наличие у себя «лишних» счетов.

Как рассчитать

Государство установило «верхнюю границу», исходя из которой владелец ИИС может получить налоговый вычет — 400 тыс. рублей в год. Таким образом, каждый год можно возвращать до 52 тыс.

рублей, которые были уплачены в виде налогов. Чтобы рассчитать вычет, необходимо умножить сумму, внесенную на ИИС, на 13%. Например, при взносе 350 тыс.

рублей в 2017 году вычет на взнос составит 350 000 * 13% = 45 500 рублей.

В случае выбора вычета на доход информацию можно получить у брокера или управляющей компании, которые являются налоговым агентом и уплачивают НДФЛ за клиента.

Компания предоставит информацию о сумме дохода, с которой инвестор также легко сможет вычислить 13%.

«В случае ИИС с вычетом из дохода брокер рассчитает, но не будет удерживать налог», — уточняет старший аналитик «Альпари» Роман Ткачук.

Есть еще одна тонкость: по законодательству доход, полученный инвестором по разным типам бумаг, учитывается раздельно.

«Финансовый результат по обращаемым на рынке бумагам не сальдируется с теми, которые на рынке не обращаются», — приводит пример генеральный директор компании «Персональный советник» Наталья Смирнова.

В частности, к обращаемым бумагам относятся те, которые торгуются хотя бы на одной из российских бирж и имеют информацию по котировкам в публичном доступе.

Поэтому, отмечает управляющий активами УК «Система Капитал» Павел Оглоблин, если у инвестора на счете были российские облигации и американские акции, которые котируются на бирже в Санкт-Петербурге, то полученные доходы по ним будут сальдироваться. И если в итоге портфель показал положительную динамику, уплатить налог на прибыль придется, а вот доход по биржевым и внебиржевым финансовым инструментам рассчитывается раздельно.

Что выбрать

Важно помнить, что, выбрав тип вычета один раз, инвестор уже не сможет его изменить.

«Если вы воспользовались налоговым вычетом на доход, налоговый вычет на взносы вам уже не может быть предоставлен», — уточняет Василий Илларионов. Поэтому в выборе вида налогового вычета важно не ошибиться.

Финансисты советуют выбирать вычет с доходов, только если речь идет о большой сумме на счете или если стратегия предполагает высокую доходность.

Простой пример: вычет на взнос позволяет получить инвестору до 52 тыс. рублей в виде возвращенных налогов, поэтому достаточно внести 400 тыс. рублей. Если же выбрать вычет на доход, то эти 400 тыс. рублей придется еще заработать.

То есть, вложив 1 млн рублей (это максимальная сумма для ИИС), инвестор должен получить доход не менее 40%. «Для этого нужен опыт работы на фондовом рынке и довольно рискованная и агрессивная стратегия.

Но при такой стратегии велики и шансы потерять деньги», — указывает Илларионов.

Начинающему инвестору с небольшой суммой на счете предпочтительно выбирать вычет на взносы, советуют финансисты. Тем более если он придерживается консервативной стратегии. По словам Илларионова, низкорисковые облигационные стратегии могут также обеспечить неплохую доходность. Вкупе с вычетом это может дать весьма хороший финансовый результат.

Когда получать вычет

Вычет на взнос выглядит очень привлекательно и из-за того, что его можно получить буквально через пару месяцев после открытия ИИС. Например, если счет был открыт в декабре 2017 года и внесены деньги, то уже сейчас инвестор имеет право попросить государство вернуть ему налоги.

«Многие инвесторы стараются отчитаться перед налоговой в начале года — в этом случае они быстрее получат вычет», — отмечает Ткачук. Он напоминает, что время проверки налоговой декларации составляет до трех месяцев, и еще месяц у государства есть на перечисление вычета на банковский счет.

Директор по стратегическому развитию УК «Альфа-Капитал» Вадим Логинов рекомендует подавать декларацию до 30 апреля, тем более если у инвестора, помимо его основной работы, были и другие источники дохода.

Вычет по ИИС можно получить в конце срока или делать это ежегодно. «Для многих инвесторов очень важно получать ежегодные вычеты, потому что полученные деньги можно реинвестировать», — указывает эксперт по налогам «Открытие Брокер» Светлана Последовская.

Она рекомендует пользоваться вычетом на взнос инвесторам, которые планируют вкладывать в акции и облигации небольшие суммы или инвестируют в бумаги с льготным налогообложением. Например, в облигации, размещенные после 1 января 2017 года. Купонный доход в этом случае не облагается налогом.

Однако если доходность купона будет превышать на 5 процентных пунктов ставку ЦБ, то инвестору все же придется поделиться прибылью с государством. Следует также учитывать, что вычет на доход не распространяется на дивиденды.

А вот если инвестор не уверен, какой тип вычета более выгоден, то спешить в налоговую эксперты не рекомендуют. «Чем длиннее инвестиции, тем выгоднее становится вычет на доход.

Поэтому лучше спустя три года посчитать, какой тип вычета для вас выгоднее или будет выгоднее», — рассуждает Последовская. Она напоминает, что вычет на взносы можно получить за последние три календарных года.

То есть подать декларацию, скажем, за 2017 год можно будет в течение 2018, 2019 и 2020 годов.

Чем длиннее инвестиции, тем выгоднее становится вычет на доход. Поэтому лучше спустя три года посчитать, какой тип вычета для вас выгоднее.

Что произойдет, если инвестор получит налоговый вычет и закроет ИИС, продержав на нем бумаги или деньги менее трех лет? В этом случае вычет придется вернуть государству, а заодно уплатить пени, предупреждает Последовская.

«А значит, идти за ежегодным вычетом стоит, только если вы уверены, что продержите активы на ИИС минимальный срок.

Согласно Налоговому кодексу, налогоплательщик вправе уменьшить налоговую базу, если основной целью совершения сделки (операции) не является возврат суммы налога», — указывает она.

Эксперт не исключает, что в связи с последними изменениями в законодательстве налоговая может отказать в вычете, если инвестор пополняет ИИС, но не совершает сделок. «Правда, такой практики пока нет, и у инспекторов нет руководства отказывать в вычете для владельцев ИИС, не совершающих операции», — уточняет Последовская.

Что потребуется

Вычет на доход предоставляет сам брокер или управляющий, который просто не удерживает с владельца ИИС налог в конце срока. Однако, чтобы подтвердить право на вычет, могут потребоваться документы от инспекции о том, что вычет по взносам не использовался.

Чтобы получить вычет на взнос, инвестору потребуется заполнить налоговую декларацию (3-НДФЛ) и приложить к ней следующие документы:

— документ, подтверждающий получение дохода (например, справку о доходах по форме НДФЛ-2 или другой документ, который подтверждает, что инвестор получал доход и платил налог в налоговом периоде, когда были внесены деньги на ИИС);

— копию договора на ведение ИИС (заявление о присоединении к регламенту, которое подтверждает факт открытия счета);

— документ, подтверждающий зачисление денег на ИИС (например, платежное поручение из банка). Если на ИИС вносились наличные деньги, то вместо платежных поручений инвестор должен предоставить приходно-кассовый ордер;

— заявление на получение вычета с указанием банковских реквизитов счета налогоплательщика.

Для налоговой декларации достаточно отчета брокера за год. Заполнить ее можно как в отделениях ФНС, так и через Интернет. Например, на сайте nalog.ru. Есть также специальные сервисы, помогающие правильно общаться с налоговыми органами, — например, ndflka.ru или nalogia.ru.

Кроме того, почти все инвестиционные компании или банки, обслуживающие инвесторов-физлиц, предлагают помощь в заполнении декларации. Цены могут колебаться от нескольких сотен до 3—5 тыс. рублей.

Например, в «Атоне» и «Открытие Брокер» предлагают помощь в оформлении и проверке декларации консультантом за 1 699 рублей, в Сбербанке обещают, что личный консультант вернет налоги за 1 499 рублей (бесплатно для владельцев пакета услуг «Сбербанк Премьер» и «Сбербанк Первый»).

Некоторые участники рынка (БКС, «Регион») готовы помочь клиентам заполнить декларацию и собрать необходимые документы бесплатно.

Альберт КОШКАРОВ, Banki.ru

Источник: https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10289745

Как получить упрощенный вычет на взносы на ИИС, как подать заявление — пошаговая инструкция

Возврат вычета по иис

Налоговая служба предлагает упрощённый вариант получения налоговых вычетов для физических лиц через личный кабинет налогоплательщика. Для этого потребуется лишь заполнить заявление, которое в свою очередь сформирует декларацию 3-НДФЛ. Однако данный упрощённый вариант подойдёт не всем.

Во-первых, по данному заявлению можно получить лишь один вычет из перечисленных:

  • при покупке недвижимости;
  • при оплате лечения или при покупке медикаментов;
  • при оплате образования;
  • при взносах на благотворительность;
  • на взносы на ИИС.

Инвесторы не смогут по данному заявлению получить вычет на доход по ИИС (п. 4 ст. 219.1 НК РФ), вычет по переносу убытков на будущее (ст. 220.1 НК РФ), а также вычет по долгосрочному владению ценными бумагами (п. 2 ст. 219.1 НК РФ). Право на их получение можно заявить лишь при заполнении полной версии декларации 3-НДФЛ.

Также, если за один календарный год вы вправе рассчитывать на получение нескольких видов налоговых вычетов, например, на лечение и обучение, или, если вам необходимо отчитаться о доходах, то сделать вы это сможете, только заполнив полную версию декларации 3-НДФЛ.

Во-вторых, по заявлению вычет можно получить начиная с 2019 года. При этом полная декларация 3-НДФЛ даёт возможность получить вычеты за три предыдущих года.

Обратите внимание, хотя процедура и называется «подать заявление на налоговый вычет», по факту это такое же формирование декларации 3-НДФЛ. Поэтому если вы уже отсылали декларацию за 2019 год, то при подаче данного заявления будет сформирована уточнённая декларация, которая отменит первичную. Подробнее о корректировке читайте в статье «Что такое уточнённая декларация?».

Если вы ещё не получали вычет на взносы на ИИС за 2019 год при представлении полной декларации и хотите получить именно его, то давайте рассмотрим, как это сделать по упрощённой форме, подав заявление в личном кабинете налогоплательщика. Если вдруг вы не знаете, что такое ИИС, как и какие вычеты можно применять, вам поможет разобраться статья «Индивидуальный инвестиционный счёт».

Перейдём к заполнению. В личном кабинете налогоплательщика выбираем раздел «Жизненные ситуации» и в нём строку «Подача заявления на налоговые вычеты».

Далее программа предложит те вычеты, которые можно получить. Сейчас мы заявляем вычет на взносы на ИИС, поэтому выбираем строку «При инвестировании».

Программа перенаправит на страницу, где к выбору пока доступен только 2019 год. Там же необходимо подтвердить, что за данный год декларация 3-НДФЛ ранее не представлялась.

Переходим к доходам. Программа автоматически должна подтянуть данные о доходах из справки 2-НДФЛ за 2019 год. Если у вас было несколько источников дохода, то будут учтены все. Хотя, согласно Налоговому кодексу, если одного источника хватает, чтобы получить вычет, то остальные можно не указывать (п.

4 ст. 229 НК РФ). Если у вас было несколько налоговых агентов, следует проверить, корректно ли программа подтянула суммы из справки 2-НДФЛ по каждому из них.

Данные о доходах по каждому источнику можно скачать на этой же странице в личном кабинете налогоплательщика — напротив наименования налогового агента. Если суммы подтянулись корректно, следует нажать кнопку «Далее».

Если нет, советуем нажать кнопку «Воспользуйтесь полной версией» и пройти полную процедуру заполнения декларации через личный кабинет. Как это сделать, читайте в статье «2019: вычет на взносы по ИИС через личный кабинет налогоплательщика».

На следующей вкладке программа предлагает указать сумму внесённых денежных средств на ИИС в течение 2019 года. Допустим, вы внесли максимальную сумму, которая возможна для применения вычета на взносы, — 400 000 руб.

Переходим на итоговую страницу. Там вы увидите сумму, которую вам вернёт налоговая служба. Ниже необходимо прикрепить фото или скан оригиналов документов, которые подтверждают право на вычет на взносы на ИИС. К таким документам относятся:

  • заявление о присоединении к регламенту;
  • договор на ведение ИИС;
  • платёжные поручения на перечисление денежных средств за 2019 год;
  • брокерский отчёт по ИИС за 2019 год;
  • справка 2-НДФЛ за 2019 год.

Когда все документы приложены, можно отправлять декларацию в инспекцию. Для этого необходимо ввести пароль к неквалифицированной электронной подписи.

После отправки декларации появится окно, где будет предложено сформировать заявление на возврат налога. В нём следует указать банковские реквизиты, по которым впоследствии будет произведено перечисление денежных средств.

__

Хотите ещё больше статей о налогах? Обязательно подпишитесь на наши обновления — все самые актуальные материалы на эту и другие темы будут приходить сразу на вашу почту! И напоминаем, что клиенты «Открытие Брокер» могут получить консультацию у наших экспертов по налогам совершенно бесплатно — просто свяжитесь с нами любым удобным способом.

Источник: https://journal.open-broker.ru/taxes/uproshennyj-variant-polucheniya-vycheta-na-vznosy-na-iis/

Возврат НДФЛ от ИИС. Мой пример

Возврат вычета по иис

Наконец-то мы это сделали: построили дом и… получили долгожданный налоговый вычет! Поскольку обычно вопрос получения налогового вычета рассматривается при покупке квартиры/дома, или в крайнем случае строительства дома путем заключения договора с подрядной организацией, то информации о том, как же получить налоговой вычет при постройке дома самостоятельно, в интернете очень-очень мало. Тут на Пикабу очень много ребят ввязавшихся в авантюру «построю дом сам», так что надеюсь этот пост будет вам полезным.

Во-первых, собирайте все (просто ВСЕ!!!) чеки из строительных магазинов, и не просто собирайте, а лучше сразу сканируйте или копируйте, т.к.

процесс постройки дома не быстрый, а чеки, даже хранящиеся в темноте, имеют привычку выцветать с течением времени.

Если вам предлагают что-то приобрести без чека, то подумайте, есть ли от этого выгода, учитывая, что потом эти расходы налоговики не примут, т.к. отсутсвуют подтверждающие документы.

Во-вторых, все покупки оформляйте на себя, или на крайний случае на свою жену, особенно там где платите картой или где есть оформление договора поставки или купли-продажи. Стоит только в документе появится чужой фамилии (например, купил ваш тесть/зять/сват или друг со скидочной картой), налоговики сразу же завернут такой документ, как не имеющий к вам никакого отношения.

В-третьих, важно что не все расходы принимаются к сумме затрат на строительство дома.

Так в них не входит траты на доставку, расходы на инструменты, при чем не только на понятные всем нам электроинструменты, но и в том числе такие расходники как рукоятки для топора, ведра, круги для УШМ и прочее, что хоть как-то относится к инструменту.

Так же к расходам на строительство дома не принимают расходы на облагораживание прилегающей территории.

Например, мы покупая земельный участок подписали договор купли-продажи земельного участка, где в стоимость входил не только сам участок, но и отдельно выделенные затраты на обустройство дороги, налоговики эту самую отдельную сумму на благоустройство дороги не приняли. Относительно заведения на участок и в дом коммуникаций – то здесь затраты принимаются в полном объеме, так же принимаются затраты на проектирование дома (в случае если вы заказывали проект в архитектурном бюро).

В-четвертых, важен момент за какой период можно представлять чеки: за период с момента покупки земельного участка до момента регистрации права собственности как на жилой объект – принимаются расходы как на внешнюю, так и на внутреннюю отделку и строительство, с момента же регистрации права собственности на дом до момента подачи декларации – уже принимаются расходы только на внутреннюю (!) отделку. Поскольку зачастую для того, чтобы завести в дом газ необходимо зарегистрировать право собственности на дом как на жилой, то нужно быть внимательным, и если вам предстоят крупные расходы на внешнюю отделку (например, металлосайдинг), то лучше приобрести эти материалы до подачи заявления на регистрацию. Мы так пролетели как фанера над парижем на 250 тысяч, которые могли принять к расходам, но не приняли, т.к. внешней отделкой мы занялись уже после регистрации дома. К слову сказать к внутренней отделке относят расходы на обои, ковролин, кафельную плитку, краску. Т.е. достаточно много всего. Мебель к отделке не относится.

В-пятых, максимальная сумма расходов, с которых может быть оформлен налоговый вычет 2 000 000 рублей. Таким образом лучше все же набрать чеком на эту сумму + немного больше, т.к. всегда есть шанс, что какие-то из документов налоговики могут завернуть. Обращаю внимание, что расходы на приобретения так же входят в сумму расходов на строительство жилого дома.

Теперь относительно того, что нужно сделать чтобы подать документы в налоговую.

Самый простой и удобный способ – это подача заявления через личный кабинет налогоплательщика – физического лица.

Чтобы получить там учетную запись, если ее у вас нет, нужно просто прийти в любое отделение налоговой и сказать «хочу доступ в личный кабинет», они тут же побрасают все свои дела и сразу сделают вам учетку, поскольку это освобождает их от обязанности направлять вам уведомления почтой по старинке, так как теперь все уведомления вам будут приходить в личный кабинет. Существует легенда, что в личный кабинет можно зайти и с помощью учетной записи на Госуслугах, но не верьте ей, эта система жутко логает почему-то.

Как только вы получается учетную запись в личном кабинете, вам необходимо оформить простую электронную цифровую подпись (оформление происходит в личном кабинете и занимает не более 10-15 минут).

Как только подготовительные процедуры закончите, вы заходите на главную страницу личного кабинета, выбираете плашку «Жизненные ситуации», затем «Подать декларацию 3НДФЛ»,затем «Заполнить онлайн». Далее идете по заполнению формы из пяти шагов, которая очень интуитивна.

Обращаю внимание, что декларацию вы подаете за тот год, в котором было зарегистрировано право собственности на дом.

В конце вам предложат приложить документы, тут вы сканируете ваши документы на регистрацию права собственности, свидетельство о браке (если вы в браке) и все-все чеки, договора и прочее, подтверждающие произведенные вами расходы.

После подачи заявления, вам предложат заполнить заявление на распределение переплаты (это автоматически рассчитаная сумма положенного вам к возврату налога), там вы заполняете реквизиты банковской карты, подписываете и отправляете заявление.

Декларации 3-НДФЛ рассматриваются три месяца, по их истечению, если в ходе камеральной проверке предоставленных вами документов у налоговиком не возникнет никаких вопросов, вам на указанный вами расчетный счет упадет сумма налога (которую вы уже до этого видели, как только полностью заполнили декларацию), а статус рассмотрения декларации в личном кабинете изменится на «Завершенный». А вы можете смело получить возмещение за следующий календарный год.

Однако, бывают случаи, как например был у нас, когда документы возникают вопросы, сумма начинает уменьшатся, и приходится подавать уточненную декларацию. Это так же можно сделать через личный кабинет, обычно налоговик, рассматривающий вашу декларацию, все подробно рассказывает и поясняет как с помощью личного кабинета можно направить ему документы.

Относительно суммы, возможной к возврату. Допустим, расходы на покупку земельного участка и строительство дома составили 2 000 000 рублей (максимально допустимая к возврату). Право собственности на дом вы зарегистрировали в 2018 году. При этом доход ваш за 2018 года составил 500 000 рублей, а уплаченный государству налог за этот год с вашего дохода составил 65 000 рублей.

При затратах в 2 000 000 рублей к возврату вам подлежит 260 000 рублей. При подаче декраларации за 2018 год вернуть вам могут только исходя из уплаченного вами НДФЛ, т.е. 65 000 рублей. Таким образом, на последующие годы остается 195 000 рублей.

После того, как вам поступил возврат налога за 2018 год, вы можете подать декларацию за 2019 год. В этом году вы были чуть более успешны и общая сумма дохода за 2019 год составила 1 200 000 рублей, а уплаченный НДФЛ за 2019 составил 156 000 рублей.

Таким образом при подаче декларации (там все просто, уже не нужно прикладывать никаких документов, просто указываете сумму расходов, указываете сумму, с которой налоговый вычет уже получен (это сумма дохода за 2018 год, именно дохода, а не полученных к возврату налогов) и все). Таким образом при подаче декларации в 2019 вы получаете к возврату 156 000 рублей. Остаток денежных средств можно получить при подаче декларации за 2020 год, как только в личном кабинете во вкладке доходы будет отражаться ваши доходы за 2020 год (т.е. уже в 2021 году).

Надеюсь, эта информация поможет вам и вы не лоханетесь как мы, недополучив вычета, из-за того, что просто в свое время перед нами не было такой информации и в общем то простых советов.

Источник: https://pikabu.ru/story/vozvrat_ndfl_ot_iis_moy_primer_6652242

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.